L’immobilier, secteur en perpétuelle mutation, est soumis à l’influence de multiples facteurs économiques, sociaux, environnementaux et politiques. En 2024, des changements significatifs sont prévus, notamment sur le plan fiscal et financier, impactant les acteurs du marché : propriétaires, vendeurs, acheteurs et investisseurs.
Quelles conséquences auront-ils ? Quelles opportunités se dessinent ? Voici un aperçu des nouveautés qui marqueront l’immobilier cette année.
Sommaire
L’immobilier en 2024 : la réforme du prêt à taux zéro
Le prêt à taux zéro (PTZ) est un dispositif qui permet aux primo-accédants de bénéficier d’un prêt sans intérêt, accordé par l’État, pour financer une partie de l’achat d’un logement neuf ou ancien avec travaux. Les critères d’éligibilité sont basés sur les revenus du ménage, la composition familiale, le montant de l’opération et la localisation du bien immobilier.
Les modifications prévues pour 2024 consistent à recentrer le PTZ sur l’acquisition d’un logement neuf en zones tendues A, A bis, et B1 ou d’un logement ancien avec travaux en zone détendue B2 et C. Les maisons individuelles sont exclues du dispositif.
Le montant maximal d’emprunt passe de 80.000 euros à 100.000 euros et, afin de rendre les prêts accessibles aux ménages, les plafonds pour les deux premières tranches de revenus sont significativement revalorisés. L’objectif est d’augmenter de 50 % la quotité des projets les plus modestes contre 40 % en 2023.
Une quatrième tranche de revenus (entre 37.000 et 49.000 euros par an) est créée pour les ménages qui ne sont actuellement pas éligibles au PTZ avec une quotité d’opération finançable de 20 %.
Enfin, l’aide de l’État est doublée pour les locataires de logement social qui souhaitent acheter leur habitation. Le PTZ, aujourd’hui à hauteur de 10 %, passe à 20 % en 2024.
L’immobilier en 2024 : la nouvelle version de MaPrimeRénov’
MaPrimeRénov’ est une aide financière qui permet aux propriétaires de réaliser des travaux de rénovation énergétique dans leur logement, afin de réduire leur consommation d’énergie, leur facture de chauffage, et leur impact environnemental. Elle est attribuée en fonction des revenus, du type de logement, et du type de travaux.
En 2024, le dispositif connaît une nouvelle version, qui étend son champ d’application et augmente son montant.
Les aides sont classées selon deux piliers :
- Un pilier « performance » pour financer les rénovations d’ampleur (plusieurs gestes de travaux) avec l’obligation d’une prestation d’accompagnement dont le coût est pris en charge à hauteur de 2 .000 euros. Cette rénovation doit être en mesure d’augmenter le DPE d’au moins 2 classes ;
- Un pilier « efficacité » pour les simples changements de chaudière et les petits bouquets de travaux combinant les gestes d’isolation et d’équipement de chauffage décarboné.
MaPrimeRénov’ sera ouverte aux copropriétés, qui pourront bénéficier d’une aide collective pour financer des travaux sur les parties communes, comme l’isolation des façades, des toitures ou des planchers.
Afin de mieux prendre en compte la situation des ménages, c’est désormais le revenu fiscal de référence qui déterminera le montant de la prime.
Enfin, l’aide va intégrer de nouveaux travaux éligibles, comme l’isolation des combles ou le remplacement des fenêtres, qui vont permettre d’améliorer le confort thermique et acoustique des logements.
L’immobilier en 2024 : trois nouvelles mesures fiscales
Le secteur immobilier est soumis à diverses règles fiscales visant à favoriser la dynamique immobilière.
Le projet de loi de finances 2024, soumis le 15 décembre 2023 à l’article 49.3 par le gouvernement, n’introduit que trois nouvelles mesures :
Abattement pour cession de terrains à bâtir :
Les plus-values issues de la vente de terrains constructibles bénéficient d’un abattement fiscal de 70 % entre le 1er janvier 2024 et le 31 décembre 2025. Cette mesure encourage la libération de terrains pour la construction de logements.
Prorogation des exonérations pour la location d’une pièce d’habitation principale :
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- Exonération de la taxe d’habitation pour les propriétaires louant une pièce de leur habitation principale.
- Exonération d’impôt sur le revenu pour les revenus issus de la location d’une pièce de l’habitation principale (jusqu’à 760 € par an). Applicable aux locations conclues entre le 1er janvier 2024 et le 31 décembre 2025.
Alignement des seuils micro-BIC pour les meublés classés de tourisme :
À partir du 1er janvier 2024, les propriétaires de meublés classés de tourisme verront leurs seuils de chiffre d’affaires harmonisés avec ceux du régime micro-BIC (bénéfices industriels et commerciaux). Ceux dont le chiffre d’affaires annuel n’excède pas 72.600 euros pourront bénéficier du régime micro-BIC simplifié.
Les taux de crédit immobilier en 2024
En 2024, les taux d’intérêt pour les crédits immobiliers devraient amorcer une baisse bienvenue après avoir connu une ascension soutenue ces 18 derniers mois. Plusieurs indicateurs laissent présager un changement de tendance favorable :
Inflation en baisse :
Après des mois de hausse, l’inflation s’essouffle dans la zone euro. En octobre, elle a atteint son niveau le plus bas depuis 36 mois, avec un taux européen de 2,9 % sur un an. En France, elle se situe à 4 % selon l’INSEE. Cette évolution devrait impacter positivement les taux d’emprunt immobilier.
Stabilisation des taux immobiliers :
Les taux d’intérêt pour les emprunts immobiliers ont également amorcé une pause. Alors qu’ils augmentaient en moyenne de 0,2 % chaque mois, la tendance actuelle est plutôt autour de 0,1 %. Pour un prêt de 250.000 euros, cela équivaudrait à une augmentation de seulement 20 euros par mois.
Prévisions optimistes :
Les courtiers estiment que d’ici 3 à 4 mois, la fin de la hausse des taux telle que nous la connaissons depuis plus d’un an est envisagée. En début d’année prochaine, les taux d’intérêt devraient se stabiliser autour de 4,2 % sur 20 ans et 4,3 % sur 25 ans. Les dossiers solides pourraient même bénéficier de taux inférieurs à 3 %.
À plus long terme, une nouvelle baisse des taux est prévisible d’ici décembre 2024, ramenant les valeurs autour de 4 %.
L’immobilier en 2024 restera un terrain de jeu dynamique, avec des opportunités et des défis à la clé. Pour naviguer avec succès dans ce paysage en constante évolution, faites équipe avec un professionnel de l’immobilier. Ses conseils éclairés vous aideront à maximiser vos investissements et à anticiper les changements à venir. N’attendez plus, votre prochaine opportunité vous attend !